یک اصلاح "کوچک" در مقررات کارگزار گمرکی ایالات متحده دامنه وسیعی دارد: با نگاهی به اصلاح شده 19 C. F. R. 111. 32

سال گذشته، گمرک و حفاظت مرزی ایالات متحده (CBP) قوانین نهایی خود را در اصلاح بخش های مختلف مقررات کارگزار گمرکی صادر کرد. توجه عمومی بیشتر به دو جنبه از قوانین نهایی جلب شد: حذف مجوزهای منطقه و تبدیل به سیستم مجوز ملی. این اصلاحات همچنین الزامات "نظارت و کنترل مسئولانه" را برای کارگزاران گمرکی برجسته می کند و این الزامات را از بخش "تعریفات" (19 C. F. R. § 111. 1) به بخش خاصی از مقررات که در آن این الزامات اعمال می شود - 19 C. F. R.§ 111. 28.

اصلاحیه 19 C. F. R در مقایسه با سایر مفاد در مراحل تدوین قوانین پیشنهادی به سختی مورد توجه قرار گرفت.§ 111. 32. این اصلاحیه نادیده گرفته شده، که شاید توسط بسیاری جزئی تلقی می شود، ممکن است در نهایت تأثیر زیادی بر کارگزاران و مشتریان واردکننده آنها داشته باشد. از آنجایی که رابطه مشتری-واردکننده زیربنای بسیاری از قوانین و مقررات گمرکی ایالات متحده است، نگاه دقیق تر به پیامدهای این تغییر ضروری است. 1

درباره آیین نامه اصلاحی

19 C. F. R.§ 111. 32 اکنون به شرح زیر است:

دلال نباید هرگونه ادعا یا سند، سوگندنامه یا سایر اسنادی را که توسط آن کارگزار نادرست شناخته شده است، تشکیل دهد یا تهیه کند یا در تشکیل آن کمک کند. بعلاوه، یک کارگزار نباید اطلاعات یا شهادتی را که کارگزار می دانسته یا باید می دانسته است دروغ یا گمراه کننده در هر موضوعی که در وزارت امنیت داخلی یا به هر نماینده ای از این وزارتخانه در جریان است، ارائه دهد، درخواست کند یا تهیه کند. امنیت داخلیزمانی که کارگزار از مشتری جدا می شود یا نمایندگی مشتری را لغو می کند، یک کارگزار همچنین باید مستند کند و به CBP گزارش دهد، زیرا مشخص می کند که مشتری عمداً در تلاش برای استفاده از کارگزار برای کلاهبرداری از دولت ایالات متحده یا ارتکاب هر عمل مجرمانه علیه دولت ایالات متحده است. گزارش به CBP باید شامل نام مشتری، تاریخ جدایی یا لغو، و دلیل جدایی یا لغو باشد.(تأکید اضافه شده است)

به عنوان پیشینه قانونی بخش 111. 32، 19 U. S. C. بخش های فرعی بند 1641 (د) «پرونده های انضباطی» (1) (C) (D) به شرح زیر است:

وزیر امور خارجه می تواند در تمام موارد به استثنای تخلفات مندرج در بند (3) جزء (ب) این بند، جریمه ای پولی اعمال کند یا پروانه یا مجوز هر کارگزار گمرکی را لغو یا تعلیق کند، در صورتی که ثابت شود کهکارگزار - …

(ج) هرگونه قانونی را که توسط گمرک ایالات متحده و حفاظت از مرزها یا قوانین یا مقررات صادر شده تحت هرگونه مقررات صادر شده است ، نقض کرده است.

(د) مشاوره ، فرماندهی ، القاء ، تهیه ، تهیه شده یا آگاهانه به نقض هر شخص دیگری در مورد هرگونه قانونی که توسط گمرک و حفاظت از مرزهای ایالات متحده اعمال شده باشد ، یا قوانین یا مقررات صادر شده تحت هرگونه مقرراتی ، مشاوره کرده یا آگاهانه کمک کرده است.… "

آیین نامه کارگزار CBP ، اجرای بخش 1641 (ج) (د) ، همچنین به شرح زیر است:

§ 111. 53 زمینه برای تعلیق یا ابطال مجوز یا مجوز.

مأمور CBP مناسب می تواند برای یک دوره خاص ، یا ابطال مجوز یا مجوز هر کارگزار به هر یک از دلایل زیر ، اقدامات تعلیق را آغاز کند:…

ج) کارگزار هرگونه قانون اعمال شده توسط CBP یا قوانین یا مقررات صادر شده تحت هرگونه قانون اجرا شده توسط CBP را نقض کرده است.

(د) کارگزار مشاوره ، فرماندهی ، القاء ، تهیه شده ، یا آگاهانه کمک کرده است و یا آگاهانه تخلفات توسط هر شخص دیگری از هرگونه مقررات قانونی که توسط CBP یا قوانین یا مقررات صادر شده تحت هرگونه قانون اعمال شده توسط CBP اعمال شده باشد ، کمک کرده است.…

اگر کارگزار خود مرتکب تخلف از قانون یا آیین نامه اجرا شده توسط CBP نشده باشد ، به وضوح بخش 1641 (د) (1) (ج) یا آیین نامه اجرایی را تحت 19 C. F. R نقض نکرده است. 111. 53 پوند (ج).

همچنین ، اگر مشتری وارد کننده کارگزار ، بدون دانش قبلی کارگزار ، اطلاعات نادرستی را برای کارگزار برای تشکیل اعلامیه های ورود به CBP که نادرست است ، ارائه داده است ، تشکیل چنین اعلامیه ورود توسط کارگزار به نمایندگی از وارد کننده ، به خودی خود ، به خودی خودبه نظر نمی رسد "آگاهی از کمک و نقض آفرینش" که تحت 19 ایالات متحده ممنوع است.§ 1641 (د) (1) (د) و 19 C. F. R.§ 111. 53 (د).

بنابراین ، هیچ بیان روشنی در زبان بند 1641 الزامی برای کارگزاران وجود ندارد تا بیشتر از این که خودشان مرتکب تخلف از قوانین نشوند ، انجام دهند ، یا اینکه مشاوره نمی کنند یا آگاهانه به دیگران کمک نمی کنند و دیگران را برای ارتکاب تخلف می کنندقوانینی که توسط CBP اجرا شده است.

بنابراین ، قابل بحث است که آیا بخش 111. 32 ، همانطور که اخیراً اصلاح شده است تا گزارش دهی از نقض وارد کننده به CBP را تشکیل دهد ، بیش از اختیارات قانونی است. با این حال ، این سؤال در نهایت توسط دادگاه تجارت بین المللی ایالات متحده تصمیم خواهد گرفت. 2

در ضمن ، 19 C. F. R. 111. 32 پوند در حال اجرا است ، به این معنی که کارگزاران و مشتری های وارد کننده آنها ممکن است وقتی اولین بار متوجه شوند که ممکن است بیانیه دروغین در ورودی هایی که قبلاً در CBP ثبت شده اند ، با تعدادی از مسائل روبرو شوند.

کارگزاران دوست دارند اطمینان حاصل کنند که قوانین گمرکی را نقض نمی کنند و قانون کارگزار و مقررات را اجرا نمی کنند. از طرف دیگر ، واردکنندگان دوست دارند می توانند شرایط کامل مربوط به این کشف را ارزیابی کنند ، و پس از چنین بررسی ، شرایط هرگونه تخلف احتمالی به CBP را مطابق با 19 ایالات متحده فاش می کند.§ 1592 (ج) (4) ، یعنی "افشای قبلی".

بسته به زمان وقایع ، تقاطع بین حق وارد کننده برای ایجاد افشای قبلی زیر 19 ایالات متحده آمریکا. 1592 پوند و تمایل کارگزار برای جلوگیری از نقض بند 111. 53 ممکن است ، در نتیجه اصلاحات جدید در بخش 1111. 32 ، درگیری بین طرفین قدیمی ترین رابطه اصلی-آژانس در آداب و رسوم ایالات متحده و عمل تجارت بین المللی ایجاد کنید: کارگزار گمرک-رابطه وارد کننده. 3

روند حاکم بر: چگونه به اینجا رسیدیم؟

بیایید نگاهی بیندازیم که چگونه CBP به جایی رسیده است که تعهد گزارشگری کارگزار جدید را در 19 C. F. R.§ 111. 32 از طریق بررسی اظهارات عمومی CBP در دادرسی حاکمیت.

CBP در اطلاعیه حاکمیت پیشنهادی برای اصلاح بخش 111. 32 ، اظهار داشت:

"CBP پیشنهاد می کند که بخش را اصلاح کند تا مشخص کند که یک کارگزار نباید هرگونه اطلاعات یا شهادت را ارائه دهد ، یا درخواست کند یا تهیه کند ، نشان می دهد که کارگزار باید بداند که اطلاعات نادرست یا گمراه کننده است. علاوه بر این ، CBP پیشنهاد می کند یک جمله جدید را اضافه کند که نیاز به یک کارگزار برای مستند سازی و گزارش دادن به CBP در هنگام کارگزاری یا خاتمه دادن کارگزار مشتری از مشتری در نتیجه کارگزار تعیین اینکه مشتری به عمد سعی در جعل دارد یا در غیر این صورت مرتکب شده است ، اضافه می کند. عمل جنایی علیه دولت ایالات متحده. طبق آیین نامه فعلی CBP ، هنگامی که کارگزاران متوجه می شوند که مشتری از این قانون پیروی نکرده است یا در اسناد ، اعترافات یا سایر مقاله های مورد نیاز قانون ، خطایی یا خطایی ایجاد نکرده است ، کارگزار باید سریعاً از عدم رعایت ، خطا یا حذف به مشتری توصیه کندبشربه 19 CFR 111. 39 (ب) مراجعه کنید. الزام جدید پیشنهادی وظیفه تأیید کننده ای را برای کارگزار برای مستند سازی و گزارش دادن به CBP هنگامی که کارگزار بازنمایی مشتری را در نتیجه تعیین اینکه مشتری در تلاش برای جعل یا انجام هرگونه عمل جنایی علیه دولت ایالات متحده است ، می گذارد. این نیاز موقعیت هایی را در بر می گیرد که یک کارگزار به مشتری از عدم رعایت ، خطا یا حذف توصیه می کند ، مشتری کارگزار را راهنمایی می کند تا چنین عدم سازگاری ، خطا یا حذف را ادامه دهد و در پاسخ کارگزار رابطه خود را با مشتری خاتمه می دهد. تغییرات پیشنهادی به کارگزاران این امکان را می دهد تا در مبارزه با کلاهبرداری و سایر طرح ها علیه دولت به عنوان "چند برابر کننده" عمل کنند. "4

همانطور که انتظار می رفت ، برخی از مفسران علناً سؤالاتی درباره این بخش مطرح کردند. موارد زیر برجسته است:

• در پاسخ به اظهارات مربوط به اظهارات دروغین یا گمراه کننده ، کارگزار "باید" را که در 19 CFR 111. 32 بیان شده است ، زیر آمده است ، موارد زیر:

   

CBP راهنمایی هایی را برای جامعه تجارت ارائه می دهد

در راهنمای کارگزار گمرکی برای جامعه تجارت ، صادر شده در 19 دسامبر 2022 ، CBP نکات مربوط به گلوله زیر را بیان کرد تا جزئیات مربوط به چگونه کارگزاران ممکن است با نیاز زیر 19 CFR 111. 32 مطابقت داشته باشند تا "در هنگام جدا شدن کارگزار از یا گزارش به CBP ، به CBP گزارش دهند و گزارش دهند. نمایندگی مشتری را در نتیجه تعیین مشتری لغو می کند ، عمداً در تلاش است تا از کارگزار برای جعل دولت ایالات متحده استفاده کند یا هرگونه عمل جنایی علیه دولت ایالات متحده انجام دهد. "6

• مستندات - یک کارگزار گمرک باید هرگونه اطلاعات یا سوابق را که کارگزار می داند تقلبی ، تغییر یافته یا برای استفاده کلاهبرداری در نظر گرفته است ، توسط مشتری که عمداً سعی در استفاده از کارگزار برای جعل و یا در غیر این صورت مرتکب هرگونه عمل جنایی در برابر ایالات متحده دارد ، مستند کند. دولت.
  • اطلاعات یا سوابق مستند ممکن است نقض قانون باشد ، به عنوان شواهد بالقوه قصد جنایی یا هدف خاص برای فریب یا تقلب دولت ایالات متحده باشد.
  • اطلاعات یا سوابق مربوط به مستندات ممکن است در قالب یک ایمیل ، مصاحبه ، مشاوره یا مکالمه تلفنی خلاصه و غیره باشد.
  • کارگزاران باید علاوه بر اسنادی که نشان می دهد کارگزار تعیین کرده است که مشتری عمداً سعی در جعل دولت ایالات متحده یا مرتکب یک عمل جنایی داشته است ، تمام اسناد مربوط به جدایی یا خاتمه مشتری را گردآوری کنند.
  • یک کارگزار باید توضیحی در مورد عزم خود مبنی بر اینکه مشتری عمداً سعی در جعل دولت ایالات متحده یا ارتکاب یک عمل جنایی دارد ، تهیه کند.
  • نقض یا نقض احتمالی قانونی که باعث می شود کارگزار تعیین کننده مشتری باشد ممکن است مرتکب شده باشد یا در تلاش برای انجام یک عمل جنایی است ، محدود به قوانین تجاری ایالات متحده نیست. با این حال ، انتظار نمی رود کارگزاران در مورد ماهیت دقیق و پیامدهای یک عمل جنایی مشکوک تصمیم بگیرند. کارگزاران فقط باید به CBP هویت مشتری را که کارگزار از آن جدا می کند و هرگونه شواهدی را که مستند قانون جنایی احتمالی مشتری است ، گزارش دهند. نمونه هایی از رفتاری که ممکن است باعث جدا شدن یک کارگزار از مشتری شود و بنابراین ، به یک کارگزار نیاز دارد تا به CBP گزارش دهد ، ممکن است شامل موارد زیر باشد:
    • ارائه هرگونه بیانیه ، اطلاعات یا اسناد جعلی یا کلاهبرداری به CBP برای به دست آوردن نرخ وظیفه نادرست یا بازپرداخت وظیفه و غیره. به طور دروغ اعلام می کند کشور اطلاعات مبدا را به منظور جلوگیری از وظایف ضد دامپینگ و/یا مقابله با آن ، یا واردات محدود یا ممنوع اعلام می کند. به ایالات متحده آمریکا
    • هر فعالیتی که به منظور محرومیت از دولت از وظایف ، مالیات و هزینه ها ، مانند کم ارزش بودن یا سوء استفاده از کالاهای وارداتی برای فرار از وظایف واقعی گمرکی است.
    • شواهدی از نقض احتمالی کار اجباری در ساخت یا حمل و نقل اسناد و مدارک را که یک کارگزار به عنوان بخشی از یک ورود بررسی می کند ، اسناد می کند.
    • امتناع از شناسایی دستور وظیفه ضد دامپینگ و/یا ضد ویروس که کارگزار هشدار داده شده برای کالاهای ذکر شده قابل اجرا است.
    • شواهدی از واردات احتمالاً غیرقانونی کالاهای ممنوعه یا محدود ، مانند کالاهای تقلبی/جعلی ، مواد مخدر یا سلاح.
    • واردات کالاهایی که سلامت و ایمنی مصرف کنندگان را تهدید می کند ، مانند محصولات آلوده.
    • هرگونه فعالیت جنایی احتمالی ناشی از حمل کالاها ، مانند قاچاق ، نقض قانون جونز ، ترانزیت مستند نامناسب یا انحراف کالاهای درون پیوند.
    • جرایم مالی مانند پولشویی.
    • جرایم سایبری مانند کلاهبرداری وب سایت.
    • جنایات بین المللی مانند سرقت آثار باستانی فرهنگی ، هنر یا آثار باستانی.…
    • اطلاعات زیر باید گزارش شود:
      • اطلاعات تماس کارگزار
      • نام (های) و آدرس (ES) مشتری سابق.
      • تاریخ جدایی یا لغو.
      • توضیحی از فعالیت بالقوه کلاهبرداری یا جنایی که توسط مشتری سابق انجام شده است.
      • مستندات مبنی بر اینکه چگونه/چرا کارگزار تعیین کرد که مشتری سابق خود درگیر کلاهبرداری یا فعالیت جنایی است.

      افشای قبلی زیر 19 ایالات متحده1592 (ج) (4)

      از سال 1998 ، CBP یک انتشار آگاهانه انطباق (ICP) در مورد افشای قبلی ارائه داده است ، که همیشه واردکنندگان را به نقض خود گزارش های کشف شده به CBP ترغیب کرده است. 7 این برخلاف تنور راهنمایی کارگزار گمرک برای جامعه تجارت است. جدیدترین ICP در افشای قبلی با استفاده از یک فرمت پرسش و پاسخ برای نشان دادن سناریوهای واقعی و مراحل در روند ساخت و دریافت مزایای افشای قبلی. در متن همانطور که در مثالهای زیر از ICP 2017 نشان داده شده است ، فقط وارد کننده و CBP ، مهاجرت و اجرای گمرک (ICE) یا محققان امنیت میهن (HSI) در سؤالات مربوط به افشای قبلی معتبر نقش دارند:

      من هرگز با یک افسر CBP در مورد تخلف که مایل به افشای آن هستم با من تماس نگرفته ام. آیا این بدان معناست که اگر من شرایط تخلف را به طور کامل فاش کنم و هرگونه ضرر وظیفه مرتبط با تخلف را فاش کنم ، واجد شرایط مزایای افشای قبلی هستم؟

      پاسخ: به طور معمول در مواردی که هیچ تماس CBP یا ICE/HSI وجود نداشته باشد ، با فرض اینکه تمام الزامات مندرج در 19 CFR 162. 74 و 19 ایالات متحده را برآورده می کنید ، مزایای قبلی افشای دریافت خواهید کرد.§ 1592 (ج) (4). با این حال ، باید آگاه باشید که CBP یا ICE/HSI ممکن است قبلاً تحقیقات رسمی در مورد شرایط مربوط به این تخلف را قبل از ارسال افشای انجام داده باشد. در همه موارد ، قبل از ارسال هرگونه افشای قبلی ، باید مقررات را در 19 CFR 162. 74 () (i) بررسی کنید تا اطمینان حاصل شود که هیچ یک از رویدادهای ذکر شده در آن بخش صورت نگرفته است. وقایع ذکر شده در 19 CFR 162. 74 () (i) می تواند این فرض را ایجاد کند که یک طرف فاش کننده از شروع تحقیقات رسمی CBP و/یا ICE/HSI آگاهی داشته است. باید به یاد داشته باشید که حزب فاش کننده این بار را برای اثبات عدم آگاهی از شروع تحقیقات رسمی دارد.

      من معاملات واردات خود را بررسی کرده ام و در اسناد ورودی من در رابطه با ارزش کالا ، اشتباهی را کشف کرده ام. اگرچه مقداری که گزارش کردم خیلی کم بود ، اما با CBP یا ICE/HSI تماس نگرفته ام و می دانم که این یک خطای عمدی نبود. آیا باید افشای قبلی را ارسال کنم؟

      پاسخ: توصیه می کنیم افشای قبلی را ارسال کنید. اگر افشای قبلی را ارسال کنید و CBP تعیین می کند که هیچ تخلف صورت نگرفته است ، هیچ عواقب مجازاتی در زیر 19 ایالات متحده وجود ندارد. 1592 پوند و بنابراین ، هیچ سابقه ای از افشای اطلاعات ایجاد نمی شود. از طرف دیگر ، اگر افشای قبلی را ارسال کنید و CBP تعیین می کند که 19 ایالات متحده آمریکا. 1592 پوند تخلف رخ داده است ، به شما مزایای کامل درمان افشای قبلی برای آن تخلف داده می شود ، با فرض اینکه شما شرایط تخلف را قبل یا بدون آگاهی از شروع یک تحقیق رسمی درباره آنچه فاش شده و مناقصه شده بود ، کاملاً فاش کرده اید. هرگونه از دست دادن وظایف در ورودی های نقدینگی.

      گزارش کارگزار در مقابل افشای وارد کننده: حرکت به جلو با توجه به اصلاحات جدید

      با اصلاحیه اخیر در 19 CFR 111. 32 ، هم کارگزاران گمرک و واردکنندگان در روابط خود با تصمیمات و حتی نزاع ها روبرو می شوند. به عنوان مثال ، سؤالات زیر ممکن است در مورد سناریوهای نظری وجود داشته باشد:

      • آیا وارد کننده قبل از ایجاد افشای قبلی به CBP ، باید کارگزار را در مورد خطا آگاه کند تا از ورود نادرست آینده جلوگیری کند؟
      • اگر وارد کننده کارگزار را همانطور که در بالا ذکر شد مطلع کند ، اگر کارگزار رابطه خود را خاتمه دهد اگر وارد کننده بخواهد اصلاحات را به تأخیر بیندازد تا اینکه بعد از افشای قبلی به دلیل اعتقاد اظهار شده وارد کننده مبنی بر اینکه چنین اصلاحاتی ممکن است قبل از انجام چنین تحقیقاتی انجام دهدافشای اطلاعات؟در این شرایط ، آیا کارگزار باید فرض کند که پرونده های بعدی نقض عمدی خواهد بود؟
      • آیا سناریوی فوق برای ورودی های بعدی یک شرایط "شناخته شده" یا "باید" را در بخش 111. 32 برای کارگزاری که با وارد کننده در تأخیر در اصلاحات قبل از افشای قبلی همکاری می کند ، نشان می دهد؟
      • اگر کارگزار رابطه را با وارد کننده خاتمه دهد زیرا وارد کننده مایل نیست بلافاصله تصحیح را ارائه دهد تا از انجام تحقیقات قبل از ایجاد افشای قبلی جلوگیری کند ، آیا این امر باعث ایجاد نیاز گزارش می شود؟
      • اگر کارگزار رابطه را با مشتری وارد کننده خود خاتمه دهد و به CBP در مورد شرایطی که کارگزار معتقد است تخلفات عمدی است ، خاتمه می دهد ، این گزارش به CBP به طور خودکار با توجه به کارگزار ، شروع یک تحقیق رسمی و "دانش" آن را تحریک می کند. تعهد تحت 111. 32 برای افشای چنین اطلاعاتی به CBP در این شرایط؟

      هیچ پاسخ به راحتی در مورد سؤالات فوق وجود ندارد ، اما این سناریوها احتمالاً در دنیای واقعی وجود دارند. پزشکان نماینده هم کارگزاران و هم واردکنندگان باید برای جلوگیری از ایجاد اختلال در روابط بین دو شخصیت اساسی در دنیای تجارت بین المللی و گمرک - وارد کننده و کارگزار گمرک - در عین حال مطابق با قوانین گمرکی ایالات متحده ، از این شرایط آگاه باشند.

      بنابراین ، در حالی که اصلاحیه جدید 19 C. F. R. 111. 32 پوند ، ممکن است چالش هایی را برای کارگزاران و واردکنندگان ایجاد کند ، اگر این دو طرف همچنان آنچه را که در طول تاریخ انجام داده اند ادامه دهند: این چالش ها را برطرف می کنند: کار در دست کار برای اطمینان از اینکه هر دو فقط ملاقات نمی کنند بلکه بیش از نوار برای رسم ایالات متحده و بین المللی هستندانطباق تجارت

      روابط مشتری کارگزار-iMporter بسیاری از قوانین و مقررات گمرک ایالات متحده را زیرپا می گذارد. با توجه به پایه مثبت این رابطه ، از واردکنندگان ، کارگزاران و CBP به جلو پشتیبانی می کند.

      1 به 87 فدرال مراجعه کنید. Reg. 63262 و 87 Fed. Reg. 63 267 ، 18 اکتبر 2022

      2 به 28 ایالات متحده مراجعه کنید. 1581 (g) (1) (2) ، ارائه صلاحیت انحصاری دادگاه تجارت بین المللی ایالات متحده در مورد اقدامات مدنی شامل 19 ایالات متحده. 1641

      3 به پیشینه تاریخی در انتشار آگاهانه CBP مراجعه کنید: ICP - کارگزاران گمرکی (CBP. GOV) در 10.

      4 به اطلاعیه مقدمه حاکمیت پیشنهادی در 85 فدرال مراجعه کنید. Reg. 34836 ، 34844 (5 ژوئن 2020).

      5 به 87 فدرال مراجعه کنید. Reg. 63267 ، فوق العاده در 63287-632288.