درک تفاوت بین سود ناخالص و خالص

آیا به درک تفاوت بین سود خالص در مقابل ناخالص نیاز دارید؟این راهنما کمک خواهد کرد. حاشیه سود ناخالص کل درآمد یک شرکت منهای هزینه کالاهای فروخته شده (COGS) است که بر اساس کل درآمد تقسیم می شود. حاشیه سود خالص درآمد یک شرکت پس از تمام هزینه ها است که بر اساس کل درآمد تقسیم می شود. در تجارت ، اصطلاحات سود ناخالص و حاشیه سود خالص اغلب به صورت متقابل استفاده می شود ، اما تفاوت بزرگی بین این دو وجود دارد.

در ادامه بخوانید تا در مورد تفاوت های کلیدی بین حاشیه سود ناخالص و حاشیه سود خالص و نحوه استفاده از هرکدام هنگام ارزیابی سلامت مالی یک شرکت استفاده کنید.

سود ناخالص چیست؟

سود ناخالص کل درآمد یک شرکت منهای هزینه کالاهای فروخته شده (COGS) است. این رقم شامل کلیه هزینه های مستقیم مرتبط با تولید کالاها یا خدماتی است که یک شرکت می فروشد. به عبارت دیگر ، این مبلغ پولی است که یک شرکت پس از پرداخت تمام هزینه های مستقیم تولید خود از آن خارج شده است.

سود خالص چیست؟

سود خالص پس از کسر تمام هزینه ها از کل درآمد ، درآمد یک شرکت است. این رقم تصویری روشنی از میزان پول یک شرکت پس از پرداخت تمام هزینه های خود ارائه می دهد.

چه کسی باید سود ناخالص و خالص را درک کند؟

هرکسی که در سمت مالی اداره یک تجارت شرکت کند ، باید درک کاملی از سود ناخالص و خالص داشته باشد. این شامل مدیران و مدیران و همچنین صاحبان مشاغل کوچک است زیرا این ارقام برای تصمیم گیری آگاهانه در مورد قیمت گذاری ، عملیات و سرمایه گذاری ها لازم است.

داشتن درک روشنی از سود ناخالص و خالص می تواند به شما در تصمیم گیری های استراتژیک در مورد چگونگی تخصیص منابع خود کمک کند. همچنین می تواند به شما در تعیین اهداف مالی واقع بینانه کمک کند. از همه مهمتر ، این می تواند تصویری واضح از سودآوری کلی شما به شما ارائه دهد.

اگر درک جدی از سود ناخالص و خالص ندارید ، ممکن است تصمیماتی بگیرید که ناخواسته به خط اصلی شما آسیب برساند. بنابراین ، خواه شما در حال خرد کردن شماره ها باشید و چه تصمیمات مدیریتی را بگیرید ، درک سود ناخالص و خالص مهم است.

نحوه محاسبه هر نوع سود

محاسبه سود ناخالص

سود ناخالص کل درآمد حاصل از فروش منهای هزینه کالاهای فروخته شده است. این تعداد شامل تمام هزینه های مرتبط با تولید و فروش محصول یا خدمات مانند مواد ، نیروی کار ، سربار ، حمل و نقل و مالیات است. سود ناخالص با گرفتن کل درآمد یک شرکت و کم کردن هزینه کالاهای فروخته شده محاسبه می شود. برای به دست آوردن حاشیه سود ناخالص ، شماره حاصل با کل درآمد تقسیم می شود.

به عنوان مثال ، اگر یک شرکت درآمد کل 100000 پوند داشته باشد و هزینه کالاهای فروخته شده 70،000 پوند باشد ، سود ناخالص 30،000 پوند خواهد بود. حاشیه سود ناخالص سود ناخالص یک شرکت است که بر اساس کل درآمد آن تقسیم می شود. بنابراین ، در این مثال ، حاشیه سود ناخالص 30 ٪ خواهد بود.

این تعداد می تواند برای مقایسه شرکت ها در همان صنعت مفید باشد تا ببینیم کدام یک در تولید سود کارآمدتر است اما از آنجا که سود ناخالص هزینه های دیگری مانند بازاریابی یا سربار را شامل نمی شود ، نمایندگی دقیقی از سودآوری نیست.

محاسبه سود خالص

سود خالص کل درآمد حاصل از فروش منهای تمام هزینه های عملیاتی از جمله هزینه کالاهای فروخته شده و مالیات تجارت است. برای به دست آوردن حاشیه سود خالص ، تعداد حاصل از آن توسط کل درآمد تقسیم می شود. این تعداد نشان دهنده سودآوری واقعی تجارت است و همان چیزی است که برای محاسبه مالیات بر درآمد استفاده می شود.

به عنوان مثال ، اگر یک تجارت بیش از یک سال 100000 پوند درآمد داشته باشد و 50،000 پوند هزینه داشته باشد. سود خالص تجارت 50،000 پوند خواهد بود.

تفاوت های کلیدی بین سود ناخالص و خالص

سود ناخالص فقط هزینه های تولید مستقیم را شامل می شود در حالی که سود خالص شامل تمام هزینه ها است.

سود ناخالص فقط هزینه های مستقیم مرتبط با تولید یک سرویس خوب یا خدمات را در نظر می گیرد. این هزینه ها شامل مواردی مانند مواد اولیه ، نیروی کار و سایر هزینه های تولید مستقیم است. از طرف دیگر ، سود خالص شامل تمام هزینه ها است. این شامل هزینه های مستقیم و غیرمستقیم است. هزینه های غیرمستقیم مواردی مانند سربار ، بازاریابی و مدیریت است.

سود ناخالص تصویری جزئی از سودآوری را ارائه می دهد در حالی که سود خالص تصویری کامل می دهد.

سود ناخالص شاخص خوبی برای سودآوری کوتاه مدت یک شرکت است. این امر به این دلیل است که فقط شامل هزینه های مستقیم تولید است. از طرف دیگر ، سود خالص تصویری کامل تر از سودآوری ارائه می دهد. این امر به این دلیل است که شامل تمام هزینه ها ، مستقیم و غیرمستقیم است.

از حاشیه سود ناخالص به طور معمول برای ارزیابی سودآوری کوتاه مدت استفاده می شود در حالی که از حاشیه سود خالص برای ارزیابی سودآوری بلند مدت استفاده می شود.

حاشیه سود ناخالص با گرفتن سود ناخالص و تقسیم آن بر درآمد کل محاسبه می شود. حاشیه سود خالص با گرفتن سود خالص و تقسیم آن بر درآمد کل محاسبه می شود. سود ناخالص شاخص خوبی برای کارایی است در حالی که سود خالص شاخص خوبی برای سودآوری است. سود ناخالص کارایی یک شرکت را بر حسب هزینه های تولید آن اندازه گیری می کند.

سود ناخالص راحت تر از سود خالص دستکاری می شود.

از آنجایی که سود ناخالص فقط شامل هزینه های تولید مستقیم می شود، دستکاری آن نسبتاً آسان است. زیرا روش های مختلفی برای کاهش هزینه های تولید مستقیم وجود دارد. برای مثال، یک شرکت می تواند از مواد با کیفیت پایین تر استفاده کند یا کار را کاهش دهد. دستکاری سود خالص دشوارتر است زیرا شامل تمام هزینه ها می شود. این باعث می شود که شاخص دقیق تری از سودآوری باشد.

سود ناخالص چگونه در تجارت استفاده می شود؟

همانطور که در بالا ذکر شد، حاشیه سود ناخالص نسبت سود ناخالص به کل درآمد است. حاشیه سود ناخالص بالا نشان می دهد که یک شرکت در ایجاد سود از فروش خود کارآمد است در حالی که حاشیه سود ناخالص پایین به معنای سود کمتر از فروش است.

• سرمایه گذاران و تحلیلگران از سود ناخالص برای ارزیابی عملکرد مالی یک شرکت و مقایسه آن با سایر شرکت ها در همان صنعت استفاده می کنند.
• همچنین می توان از سود ناخالص برای محاسبه نقطه سربه سر شرکت استفاده کرد. نقطه سربه سر تعداد واحدهایی است که برای پوشش هزینه های تولید باید فروخته شوند.
• کسب و کارها از سود ناخالص برای پیگیری سودآوری کلی خود و شناسایی مناطقی که می توانند عملیات خود را بهبود بخشند و هزینه ها را کاهش دهند، استفاده می کنند. به عنوان مثال، اگر سود ناخالص یک شرکت در حال کاهش است، ممکن است نیاز به تجدید نظر در استراتژی قیمت گذاری یا یافتن راه هایی برای کاهش هزینه های تولید داشته باشد.

با ردیابی و تجزیه و تحلیل سود ناخالص خود، کسب و کارها می توانند تصمیمات آگاهانه ای اتخاذ کنند که به آنها کمک می کند تا سود ناخالص خود را بهبود بخشند.

سود خالص چگونه در تجارت استفاده می شود؟

سود خالص دقیق ترین شاخص سودآوری یک شرکت است زیرا تمام هزینه ها را در نظر می گیرد. به این ترتیب می تواند بینش هایی در مورد سلامت مالی یک شرکت ارائه دهد و می تواند برای تصمیم گیری های مهم در مورد نحوه تخصیص منابع استفاده شود. و همچنین تصمیم گیری در مورد سرمایه گذاری و رشد.

• یکی از رایج ترین کاربردهای سود خالص ، محاسبه بازده سرمایه گذاری (ROI) است. ROI به سرمایه گذاران کمک می کند تا ارزیابی کنند که آیا یک تجارت انتخاب خوبی برای پول آنها است. ROI با تقسیم سود خالص بر کل سرمایه گذاری محاسبه می شود. به عنوان مثال ، اگر یک تجارت سود خالص 100000 پوند و سرمایه گذاری 1 میلیون پوند داشته باشد ، ROI آن 10 ٪ خواهد بود.
• همچنین می توان از سود خالص برای مقایسه مشاغل در برابر یکدیگر استفاده کرد. به طور کلی ، حاشیه سود خالص بالاتر نشان می دهد که یک تجارت نسبت به رقبای خود کارآمدتر و سودآورتر است.
• همچنین می توان از سود خالص برای ارزیابی عملکرد مدیران و کارمندان استفاده کرد. به عنوان مثال ، پرداخت پاداش ممکن است با اهداف سود خالص مرتبط باشد.

ناخالص در مقابل سود خالص - کدام یک برای تجارت شما مهمتر است؟

پاسخ این سوال به اهداف تجاری شما بستگی دارد. اگر به دنبال ارزیابی کارآیی عملکرد شرکت خود هستید ، سود ناخالص متریک بهتر است. با این حال ، اگر می خواهید یک تصویر واقعی از سودآوری بدست آورید ، سود خالص شماره مهمتر است.

در حالی که هر دو معیارهای مهمی هستند ، اگر مجبور بودید یکی را انتخاب کنید ، سود خالص احتمالاً برای اکثر مشاغل مهمتر است. این درک بهتری از سودآوری واقعی شما به شما می دهد ، و این همان چیزی است که بیشتر سرمایه گذاران و نهادهای بودجه به دنبال آن خواهند بود. سود ناخالص هنوز یک معیار ارزشمند است ، زیرا می تواند به شما در ارزیابی سودآوری محصولات یا خدمات فردی کمک کند.

در نهایت ، بهترین رویکرد پیگیری سود ناخالص و خالص است تا بتوانید تصویری کامل از عملکرد مالی کسب و کار خود بدست آورید و تصمیمات آگاهانه ای بگیرید که به بهبود خط پایین آن کمک می کند.

عواملی که می توانند بر سود ناخالص و خالص شما تأثیر بگذارند

هر صاحب مشاغل می داند که سود برای موفقیت ضروری است ، بنابراین درک خوبی از عواملی که می تواند بر میزان سود یک تجارت تأثیر بگذارد ، مهم است.

عواملی که بر سود ناخالص تأثیر می گذارد

• هرچه هزینه کالاهای فروخته شده بالاتر باشد ، سود ناخالص نیز کمتر می شود.
• حجم فروش
• هزینه های مواد اولیه و کالاهای فروخته شده
• هزینه حمل و نقل و حمل و نقل
• هزینه های مستقیم نیروی کار
• برنامه های مربوط به تولید مانند هزینه های ماشین

عواملی که بر سود خالص تأثیر می گذارد

• مالیات - مالیات بر درآمد ، مالیات شرکت ، کمک های بیمه ملی
• علاقه به بدهی
• نوشتن تجهیزات برای سایش و پارگی
• هزینه های فروش ، عمومی و اداری (SG& A)
• هزینه های سربار شامل اجاره ، تعمیر و نگهداری ساختمان ، بیمه ، کارمندان ، دستمزدها ، کمک های بازنشستگی و بازاریابی است. هرچه یک تجارت بیشتر باشد ، سود خالص آن کمتر خواهد بود.

سایر معیارهای تجاری برای ردیابی

گذشته از ردیابی سود با محاسبات حاشیه سود خالص و ناخالص ، معیارهای کلیدی دیگری نیز وجود دارد که صاحبان مشاغل باید از آنها پیگیری کنند.

در اینجا تفکیک برخی از معیارهای کلیدی تجاری برای آگاهی از یک تصویر واضح از سلامت مالی و عملکرد کلی یک تجارت برای کمک به درک اینکه کجا باید تلاش های خود را متمرکز کنید ، آورده شده است.

• درآمد - این کل مبلغی است که یک شرکت از طریق فروش به دست می آورد. دانستن درآمد شما به شما کمک می کند تا تعیین کنید که آیا تجارت شما در حال رشد است یا در حال کاهش است.
• هزینه کالاهای فروخته شده (COGS) - این هزینه های مستقیم مربوط به تولید کالاها یا خدماتی است که یک شرکت می فروشد.
• جریان نقدی - جریان نقدی حرکت پول در داخل و خارج از تجارت شماست. ردیابی جریان نقدی مهم است زیرا به شما می گوید آیا تجارت شما بودجه ای را برای پرداخت صورتحساب خود و سرمایه گذاری در اختیار دارد یا خیر. برای محاسبه جریان نقدی ، به سادگی تمام پول های وارد شده به تجارت (درآمد) خود را اضافه کنید و تمام پول های خارج شده (هزینه ها) را کم کنید.
• هزینه های عملیاتی (OPEX) - این هزینه های غیرمستقیم است که در اداره یک تجارت متحمل می شوند. آنها شامل مواردی مانند اجاره اداری ، هزینه های بازاریابی و حقوق کارمندان هستند.
• EBITDA - این به معنای درآمد قبل از بهره ، مالیات ، استهلاک و استهلاک است. این یک معیار سودآوری یک شرکت است که تأثیر برخی هزینه های غیر نقدی را نشان می دهد.
• هزینه ه ا-پس گرفتن هزینه های شما به شما ایده خوبی می دهد که پول شما به کجا می رود و می توانید هزینه ها را کاهش دهید.
• هزینه های خرید مشتری - این متریک میزان دستیابی به مشتریان جدید را برای شما اندازه می گیرد. اگر هزینه های خرید مشتری شما خیلی زیاد است ، شما قادر به رشد تجارت خود نخواهید بود.
• گردش مالی کارکنان - گردش مالی عالی کارکنان می تواند نشانه این باشد که در فرهنگ یا شرایط کار شرکت شما اشتباه است. از آنجا که استخدام و آموزش می تواند گران باشد ، ردیابی گردش مالی کارکنان به شما کمک می کند تا ببینید که آیا برای خوشحال کردن و مشغول نگه داشتن کارمندان خود نیاز به ایجاد تغییراتی دارید و هزینه های موجود در این زمینه را کاهش می دهید
• نرخ حفظ مشتری - این متریک میزان حفظ مشتری را اندازه گیری می کند. اگر میزان حفظ مشتری شما پایین است ، باید روی خوشحال کردن و درگیر شدن مشتریان تمرکز کنید.

نظارت بر این معیارهای کلیدی ، یک مرور کلی در مورد نحوه عملکرد کسب و کار شما و جایی که باید تلاش خود را متمرکز کنید ، به شما ارائه می دهد.

خلاصه

ما امیدواریم که این مقاله در درک تفاوت بین سود خالص در مقابل سود ناخالص کمک کرده باشد. برای یادآوری ، تفاوت اصلی بین سود ناخالص و خالص در این است که سود ناخالص کل درآمد است که یک شرکت از فروش خود به دست آورده است ، در حالی که سود خالص کل پولی است که یک شرکت پس از تفریق تمام هزینه های خود باقی مانده است. از درآمد آن

هزینه ها می تواند شامل مواردی مانند حقوق و دستمزد ، تبلیغات و اجاره باشد. سود ناخالص به طور معمول برای اندازه گیری عملکرد مالی کلی یک شرکت استفاده می شود ، در حالی که می توان از سود خالص برای تعیین میزان کارآمد یک شرکت در تبدیل درآمد خود به سود استفاده کرد.

مهم است که هر دو حاشیه سود ناخالص و خالص را پیگیری کنید زیرا آنها بینش های مختلفی در مورد نحوه عملکرد کسب و کار شما به شما می دهند. حاشیه سود ناخالص به شما ایده ای می دهد که شرکت شما چقدر درآمد حاصل می کند ، در حالی که حاشیه سود خالص به شما نشان می دهد که شرکت شما در تبدیل درآمد خود به سود چقدر کارآمد است.